不要流失。避免非法交易。不要偽造文件。不要提供虛假或誤導(dǎo)性信息。保持客戶機(jī)密性。最重要的是，不要竊取或“借”客戶的錢。
這是財(cái)稅顧問(wèn)服務(wù)的協(xié)議。但是，你需要堅(jiān)持不那么明顯的指導(dǎo)方針，以避免被起訴作為財(cái)稅顧問(wèn) - 避免訴訟帶來(lái)的個(gè)人和商業(yè)生活的重大中斷。FINRA在2018年收到了3,000份投資者投訴，提出了1,369項(xiàng)新的紀(jì)律處分，罰款6490萬(wàn)美元，禁止了近500人，并暫停了733.考慮這些提示，避免成為一個(gè)關(guān)于不應(yīng)該作為財(cái)稅顧問(wèn)做什么的警示故事。
財(cái)稅顧問(wèn)避免訴訟風(fēng)險(xiǎn)的辦法有哪些
正如您希望您的客戶向您披露某些信息一樣，他們希望您向他們披露某些信息。不僅如此，聯(lián)邦和州法規(guī)要求投資顧問(wèn)披露客戶需要做出的所有信息，以便與專業(yè)人士合作并提出建議?？蛻粜枰私膺^(guò)去，現(xiàn)在或?qū)?lái)的任何利益沖突，您用于確定投資適用性的方法所涉及的風(fēng)險(xiǎn)，以及您可能建議的特定投資或策略所帶來(lái)的任何異常風(fēng)險(xiǎn)。他們還需要知道你過(guò)去是否受過(guò)紀(jì)律處分或被起訴。
所有這些信息和更多信息都應(yīng)根據(jù)手冊(cè)規(guī)則(或者如果您在州而非聯(lián)邦層面受到監(jiān)管)在客戶的詳細(xì)文檔中編制(或類似的州級(jí)規(guī)則)。向每個(gè)客戶提供一份副本，并要求他們簽署一份表格，表明他們已收到并審核了該表，并將所有內(nèi)容保存在您的記錄中。除了滿足您的法律要求之外，通過(guò)向客戶提供此信息，您可以降低被起訴的風(fēng)險(xiǎn)，并在被起訴時(shí)提供更強(qiáng)大的辯護(hù)。(參見： 資產(chǎn)經(jīng)理道德規(guī)范：披露。)
保護(hù)客戶信息免受網(wǎng)絡(luò)攻擊
保護(hù)客戶的信息免受網(wǎng)絡(luò)攻擊是關(guān)鍵。財(cái)稅顧問(wèn)是黑客的天然目標(biāo)，因?yàn)樗麄児芾碇罅抠Y金。作為顧問(wèn)，您有責(zé)任勤勉地檢查所有第三方供應(yīng)商的安全性。您還應(yīng)該實(shí)施一個(gè)策略，以便在發(fā)生黑客攻擊時(shí)做出響應(yīng)，以便最大限度地減少對(duì)客戶的損害。如果您管理任何員工，培訓(xùn)他們遵循保持客戶信息安全的最佳實(shí)踐對(duì)于保持客戶的信任和您的實(shí)踐的可信度至關(guān)重要。
努力培訓(xùn)和監(jiān)督您的員工
除了培訓(xùn)如何保護(hù)客戶信息安全之外，如果您有員工，他們應(yīng)接受客戶關(guān)系所有領(lǐng)域的最佳實(shí)踐培訓(xùn)。孜孜不倦地監(jiān)督您業(yè)務(wù)的所有成員，以便您了解他們?nèi)绾翁幚砜蛻粜畔⒁约八麄冋谧龀瞿男┩顿Y建議。防止可能使您面臨風(fēng)險(xiǎn)的重大錯(cuò)誤的一種方法是讓任何計(jì)劃或采取行動(dòng)的主要或高級(jí)顧問(wèn)簽字。確保您的員工正確地設(shè)定客戶期望，而不是對(duì)您無(wú)法合理交付的客戶做出任何承諾。
避免高風(fēng)險(xiǎn)客戶
您不必接受每個(gè)接近您的潛在客戶 - 雖然您不應(yīng)該根據(jù)膚色或性別等因素進(jìn)行區(qū)分，但您應(yīng)該始終保持選擇性，即使業(yè)務(wù)很慢。在最初的電話交談或會(huì)議中，您可能會(huì)在潛在客戶中發(fā)現(xiàn)紅旗。也許他們并不是關(guān)于他們的財(cái)稅狀況，不想審查或完成文書工作，或者表明另一個(gè)家庭成員對(duì)他們的財(cái)稅狀況有太大影響的跡象。你可能不想與那些似乎不愿合作或可能有家庭戲劇的人有所涉及; 這些情況可能會(huì)讓你陷入緊張甚至訴訟的境地。(但是，您應(yīng)該為涉嫌經(jīng)濟(jì)虐待的受害者報(bào)告并尋求幫助。)對(duì)你可以為他們做些什么或?qū)δ憬o你必要的授權(quán)以管理他們的錢感到不舒服的客戶也可能風(fēng)險(xiǎn)太高。(參見： 顧問(wèn)：以下是如何處理困難的客戶。)
獲得正確的保險(xiǎn)
財(cái)稅顧問(wèn)需要錯(cuò)誤和遺漏保險(xiǎn)，以保護(hù)自己免受疏忽，違反信托義務(wù)或客戶可能無(wú)法遵守法規(guī)的要求。通過(guò)支付您的法律辯護(hù)，無(wú)論您有罪，并且如果您被發(fā)現(xiàn)有過(guò)錯(cuò)，可以通過(guò)承擔(dān)某些損失，如果您遇到過(guò)訴訟，適當(dāng)?shù)呢?zé)任保險(xiǎn)可以防止您倒閉。確保該政策也涵蓋您的員工。網(wǎng)絡(luò)責(zé)任保險(xiǎn)可以在發(fā)生黑客攻擊時(shí)提供另一層保護(hù)。(了解更多： 顧問(wèn)必須了解的專業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)。)
教育和傾聽您的客戶
您的客戶是否了解投資風(fēng)險(xiǎn)以及他們委托您管理的資金每年都不會(huì)增長(zhǎng)的可能性?是的，您將提供有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的樣板披露，您將要求客戶在與他們合作之前簽署。它將解釋投資證券涉及他們應(yīng)該準(zhǔn)備承擔(dān)的損失風(fēng)險(xiǎn); 沒(méi)有保證投資的東西; 過(guò)去的表現(xiàn)并不能保證未來(lái)的結(jié)果; 等等。
但客戶可能會(huì)在簽署之前對(duì)這一披露進(jìn)行掩飾，如果他們完全閱讀的話。他們可能會(huì)低估自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。這就是為什么而不是問(wèn)一些模糊的問(wèn)題，比如“你有多少風(fēng)險(xiǎn)承受能力?”這樣的問(wèn)題會(huì)更有幫助，例如“如果你的退休投資組合在一年內(nèi)損失了25%的價(jià)值，你會(huì)如何反應(yīng)?你會(huì)感覺(jué)如何，你想賣掉你的一些投資，什么都不做，或買?“請(qǐng)記住，從未經(jīng)歷過(guò)這種情況的客戶可能會(huì)高估他們處理它的程度。重要的是要了解他們的投資歷史以及過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)如何塑造了他們的觀點(diǎn)。僅僅因?yàn)榭蛻艟哂形找欢L(fēng)險(xiǎn)水平的財(cái)稅能力并不意味著他們具有心理能力。(見： 風(fēng)險(xiǎn)承受能力：為什么顧問(wèn)，投資者搞砸了以及客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要性。)
即使您的客戶希望盡可能的親自動(dòng)手，為客戶提供基本的投資教育也很有幫助，幫助他們了解您的方法和建議。如果你在牛市中注冊(cè)一個(gè)新客戶，不要讓他們第一次獲得這些信息時(shí)，讓他們確保他們從一開始就接受教育和準(zhǔn)備。
向您的客戶提供投資政策聲明
除了提供基本水平的投資教育，這可能會(huì)為投資背景很少甚至沒(méi)有投資背景的客戶付出巨大努力，您希望您的客戶理解您為什么建議他們將資金投入特定投資。此外，如果您建議使用特定資產(chǎn)分配來(lái)幫助您的客戶實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，他們應(yīng)該了解該建議背后的原因。
除了向客戶解釋他們的投資組合將如何投資以及原因之外，您還應(yīng)提供書面投資政策聲明，重申該信息。要求您的客戶在觸摸他們的錢之前簽署計(jì)劃。您不僅會(huì)保護(hù)自己，還會(huì)采取重要措施來(lái)提高客戶 - 顧問(wèn)關(guān)系的透明度和信任度。
不要幫助客戶投資他們不理解的事物
也許您有一個(gè)很好的投資產(chǎn)品或策略，您認(rèn)為您的客戶應(yīng)該采用。你向他們解釋，他們似乎仍然感到困惑。也許你給他們一些家庭作業(yè)的閱讀作業(yè)，但他們?nèi)匀粵](méi)有得到它。雖然您可能會(huì)感到沮喪，因?yàn)槟岢龅慕ㄗh是您認(rèn)為符合其最佳利益的，但您絕不應(yīng)該將客戶推向投資，策略或金融產(chǎn)品，這些產(chǎn)品可能會(huì)導(dǎo)致客戶感到受騙或被誤導(dǎo)。這兩件事可能會(huì)讓你起訴或讓客戶向你提出監(jiān)管投訴。
話雖這么說(shuō)，雖然可能很容易避免將客戶的資金投入明顯不合適的事情，例如對(duì)于80歲的低風(fēng)險(xiǎn)承受度退休人員的小型國(guó)際股票，但更難以知道當(dāng)客戶告訴你他們想要在20年后退休，但是你知道如果不投資股票而他們就不會(huì)有足夠大的窩蛋 - 他們害怕投資。這就是教育的來(lái)源：你可能是能夠通過(guò)提高他們的金融知識(shí)來(lái)逐步提高他們的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。但是你不能在它們準(zhǔn)備好之前推動(dòng)它們。(見： 投資適用性101.)
同樣地，讓我們說(shuō)一個(gè)客戶接近你投資比特幣或其他加密貨幣，但他們不明白它是如何工作的。說(shuō)，“沒(méi)問(wèn)題，我會(huì)為你處理一切!”如果投資沒(méi)有像客戶希望的那樣發(fā)揮作用，那就是災(zāi)難。(參見： Advisors有信托責(zé)任提供比特幣嗎?)
經(jīng)常入住
為您的客戶提供定期，準(zhǔn)確和易于理解的賬戶報(bào)表，以及自上次報(bào)表以來(lái)發(fā)生變化的書面摘要。然后跟進(jìn)詢問(wèn)您的客戶他們是否已經(jīng)審核了該陳述以及他們是否有任何疑問(wèn)。詢問(wèn)他們的投資組合是否符合他們的預(yù)期。通過(guò)做這些事情，您將掌握客戶對(duì)投資和您的建議的感受。以這種方式積極主動(dòng)可以幫助您領(lǐng)先于任何問(wèn)題。更重要的是，它使您成為真正與客戶打交道的好顧問(wèn)。如果你等待客戶接近你，如果你認(rèn)為他們的沉默意味著一切都很好，你可能會(huì)有一個(gè)問(wèn)題醞釀。
定期辦理登機(jī)手續(xù)還可以讓您隨著生活的變化隨時(shí)調(diào)整客戶的投資組合和投資策略。了解家庭，健康和工作變化尤為重要。
鼓勵(lì)調(diào)解
如果客戶威脅訴訟，如果您無(wú)法自行解決問(wèn)題，請(qǐng)?zhí)岢稣{(diào)解作為解決方案。調(diào)解是一種非正式的自愿過(guò)程，中立的第三方將使用比仲裁或訴訟更快，更便宜的方法幫助您和您的客戶找到雙方都同意的解決方案。美國(guó) 金融業(yè)監(jiān)管局的調(diào)解程序在解決五個(gè)案例中的四個(gè)案件方面取得了很大的成功率。向您的客戶保證，如果他們選擇調(diào)解，他們就不必接受和解; 如果調(diào)解員無(wú)法找到雙方滿意的結(jié)果，他們將保留仲裁或訴訟的權(quán)利。
即使是最認(rèn)真的顧問(wèn)也會(huì)對(duì)每一位客戶進(jìn)行小心的關(guān)注。金融市場(chǎng)的行為超出任何顧問(wèn)的控制范圍，即使是最完善的投資組合也會(huì)虧錢，但是一個(gè)心疼的顧客可能會(huì)尋找替罪羊，并通過(guò)打電話給律師并尋找不法行為來(lái)彌補(bǔ)他們的損失。但遵循上述做法可以最大限度地減少客戶向您提起訴訟的可能性。
